Налоги в Швеции: что нужно знать мигранту

Переезд в Швецию — это не только новый этап в жизни, но и необходимость разобраться с местными правилами, в том числе налоговыми. Для трудового мигранта или экспата понимание, как устроены налоги в Швеции, — это важная часть интеграции и финансовой стабильности. Налоговая система в Швеции предполагает обязательные выплаты, от которых зависит, сколько средств останется у вас «на руки», давайте узнаем о них подробнее.

Что вы узнаете из статьи

Больше полезного и интересного:

• Сколько стоит жизнь в Швеции в 2025 году.
• Как перевести деньги из Швеции в Украину, Казахстан, Узбекистан.
• Топ-10 мест в мире, которые стоит посетить.
• Поиск работы в Европе через агентство.
• Как заказывать товары на eBay.

В этой статье мы разберем:

1. Какие предусмотрены налоги в Швеции для иностранцев;
2. Как получить налоговый номер в Швеции;
3. Как заполнить налоговую декларацию;
4. В каких случаях можно рассчитывать на налоговые льготы в Швеции;
5. Как вернуть налоги в Швеции, если вы заплатили больше положенного.

Если вы уже переехали в Швецию и вам нужно отправить деньги домой быстро и без стресса, воспользуйтесь онлайн-сервисом Profee. С ним вы сможете переводить деньги за пару минут и по выгодному курсу.

Основы шведской налоговой системы

Налоговая система в Швеции построена на принципе прогрессивного налогообложения: чем выше доход, тем больше вы платите. Подоходный налог в Швеции взимается как на государственном уровне, так и на муниципальном. Проживая в разных регионах страны, вы можете столкнуться с разными ставками на одну и ту же зарплату.

Важный момент — это принцип резидентства. Налоги в Швеции платят как резиденты, так и некоторые нерезиденты, но на разных условиях. Если вы живете в стране более 183 дней в году или имеете устойчивую связь с ней (например, работу и жилье), вы считаетесь налоговым резидентом.

Налоговое агентство Швеции — Skatteverket

Skatteverket занимается регистрацией налогоплательщиков, начислением налогов, обработкой налоговых деклараций в Швеции и возвратом переплат. Через онлайн-сервис Skatteverket можно зарегистрироваться, подать документы, узнать налоговую ставку, запросить справки. Многое доступно на английском, что сильно облегчает жизнь тем, кто только начал разбираться, какие налоги в Швеции существуют и как с ними справляться.

Определение налогового статуса

Для определения того, какие необходимо уплачивать налоги для иностранцев в Швеции, важно понять, кем вы считаетесь — резидентом или нерезидентом. Это определяет, какие доходы будут облагаться налогом.

Резиденты платят налоги со всех своих доходов по миру, а нерезиденты — только с доходов, полученных на территории Швеции. Например, если вы работаете здесь по контракту менее шести месяцев, скорее всего, вы будете облагаться по особой ставке 25%, которая называется SINK. Аббревиатура расшифровывается как Särskild inkomstskatt för utomlands bosatta, что в переводе со шведского означает «Специальный подоходный налог для лиц, проживающих за границей». При этом стоит знать, что этот налоговый режим не предусматривает права на налоговые вычеты.

Для взаимодействия с государством вам потребуется налоговый номер в Швеции — он же personnummer. Без него вы не сможете легально работать, арендовать жилье или открыть счет в банке.

Получить его можно в Skatteverket после регистрации по месту жительства. Если вы приехали по краткосрочному контракту, вам могут выдать координационный номер samordningsnummer — временную альтернативу.

Виды налогов в Швеции

Подоходный налог в Швеции: детальный разбор

Подоходный налог в Швеции Inkomstskatt делится на два уровня:

• Муниципальный — около 30% в среднем;
• Государственный — дополнительно 20% с доходов выше 625 800 шведских крон.

Порог ежегодно индексируется. Это делает налоги на зарплату в Швеции довольно высокими, особенно при хороших доходах. Например, если вы зарабатываете около 45 000 шведских крон в месяц, то фактическая ставка налога может достигать 32–34%.

Налоги на зарплату в Швеции рассчитываются исходя из вашего налогооблагаемого дохода. Например, первый порог подоходного налога составляет 625 800 шведских крон в год. Все, что выше, облагается по более высокой ставке.

У каждого есть необлагаемый минимум — он зависит от ваших доходов, возраста и семейного положения. Также можно учитывать некоторые вычеты. Пример: если вы зарабатываете 35 000 SEK в месяц, то уплатите около 10 200 SEK в виде подоходного налога. Чтобы быстро рассчитать свой налог, воспользуйтесь специальным калькулятором.

Социальные взносы

В Швеции значительная часть дохода идет на финансирование социальных систем. Работодатели платят около 31,42% от вашей зарплаты в виде социальных взносов. Эти деньги идут на пенсии, медицину, страхование от несчастных случаев и безработицы. Наемные работники также напрямую не платят страховые сборы — они уже учтены в общей сумме, удерживаемой из зарплаты.

НДС

Еще один важный налог в Швеции — налог на добавленную стоимость со стандартной ставкой 25%. Продукты, медицина и книги облагаются по пониженным ставкам — 12% и 6%. Хотя НДС не взимается с зарплаты напрямую, он влияет на стоимость товаров и услуг.

Другие налоги в Швеции

Среди других распространенных налогов:

• налог на недвижимость — незначительный и зависит от стоимости;
• налог на капитал — 30% на дивиденды, прирост капитала и проценты;
• налоги для фрилансеров, индивидуальных предпринимателей — самостоятельные выплаты налогов и социальных взносов.

Необычные налоги в Швеции

Среди нестандартных налогов — церковный — около 1% от дохода, его платят только члены церкви.

В Стокгольме также действует конгестивный налог. При въезде в определенные части города в часы пик автомобилисты платят 11–45 SEK. Система действует с 2007 года и помогает снизить трафик и загрязнение воздуха.

Специфические ситуации

Если вы получаете доходы за границей или, например, имеете акции, стоит учитывать налог на дивиденды. В Швеции он составляет внушительные 30%, но может быть уменьшен при наличии соглашения об избежании двойного налогообложения. Всегда уточняйте правила для конкретной страны и типа дохода.

Вычеты и налоговые льготы в Швеции

Система налоговых льгот в Швеции позволяет уменьшить налоговую нагрузку. Вы можете вычесть:

• Расходы на проезд до работы;
• Расходы на профессиональное оборудование;
• Взносы в частные пенсионные фонды;
• Частично — расходы на уход за детьми.

Семьям с детьми также положены льготы и пособия, которые не облагаются налогами. Если вы неправильно рассчитали налог и переплатили — вы имеете право на возврат. Вопрос как вернуть налоги в Швеции решается через подачу налоговой декларации. Skatteverket ежегодно присылает предварительную декларацию, которую можно исправить и отправить обратно — онлайн или по почте.

Особенности для разных категорий мигрантов

Студенты

Если вы приехали в Швецию учиться, налогообложение зависит от того, работаете ли вы параллельно с учебой. Стипендии обычно не облагаются налогами, если это не зарплата. Однако, получая доход, даже небольшой, студент обязан его декларировать. Именно поэтому важно знать, как платить налоги для студентов.

1. Зарегистрируйтесь в Skatteverket;
2. Получите personnummer;
3. Контролируйте сумму дохода.

Наемные сотрудники

Если вы работаете по трудовому договору, работодатель автоматически удерживает налог из вашей зарплаты. Но если у вас есть дополнительные доходы — например, от подработки или сдачи жилья, — их нужно декларировать самостоятельно. Налоги в Швеции для иностранцев могут отличаться по правилам в зависимости от длительности пребывания, статуса и источников дохода.

Налоговая отчетность

Каждую весну жители Швеции получают предварительную налоговую декларацию. Вам нужно проверить ее и подтвердить или скорректировать. Вопрос, как подать декларацию, легко решается через онлайн-сервисы Skatteverket — это удобный способ не только сообщить данные, но и запросить возврат налогов, если вы переплатили. Важно не пропускать сроки, иначе возможны штрафы.

Налоги в Швеции для иностранцев часто сопровождаются вопросами о статусе, резидентстве и наличии соглашений между странами. Поэтому при любых сомнениях лучше обращаться за консультацией.

Соглашения об избежании двойного налогообложения

Швеция заключила договоры более чем с 80 странами для устранения риска двойного налогообложения. Это особенно важно для мигрантов, которые получают доход сразу в двух странах.

Обычно в рамках этих соглашений можно зачесть налог, уплаченный в другой стране, при расчете шведского налога. Чтобы воспользоваться этим правом, нужно предоставить подтверждающие документы и подать заявление через Skatteverket. Также это может повлиять на доступные налоговые льготы, если вы частично работаете за границей.

Налоговая система Швеции достаточно прозрачна, но требует внимания к деталям. Лучше разобраться в ней заранее — это избавит вас от лишних расходов и проблем.

Штрафы и ответственность за нарушение налогового законодательства

В случае ошибок или неподачи декларации налогоплательщику может грозить административный штраф. Умышленное сокрытие доходов — уже уголовное правонарушение, которое может повлиять даже на миграционный статус. Это особенно актуально, когда речь идет о налогах для иностранцев в Швеции, так как незнание правил не освобождает от ответственности.

Часто задаваемые вопросы

Какие налоги есть в Швеции?

В Швеции действуют подоходный налог (муниципальный и государственный), НДС, налог на капитал (дивиденды, проценты), налог на недвижимость, а также церковный и экологические сборы. Также предусмотрены налоги для самозанятых и фрилансеров.

Какие налоги нужно платить мигрантам в Швеции?

Мигранты в Швеции платят налоги в зависимости от налогового статуса. Резиденты платят с глобального дохода, нерезиденты — только с дохода в Швеции. При краткосрочном контракте может применяться фиксированная ставка SINK — 25%, без права на вычеты.

Почему в Швеции такие высокие налоги?

Налоги в Швеции могут показаться высокими, но они компенсируются качественной инфраструктурой, бесплатной медициной, образованием и сильной социальной защитой. Система основана на прогрессивном налогообложении: больше доход — выше ставка.

Какая средняя зарплата в Швеции?

Средняя зарплата в Швеции составляет около 45 000 шведских крон в месяц до вычета налогов. После уплаты налогов работник получает на руки примерно 30 000–32 000 крон, в зависимости от региона и личных вычетов.

Нужно ли мигрантам подавать налоговую декларацию в Швеции?

Да, в большинстве случаев мигрантам нужно подавать налоговую декларацию. Skatteverket присылает предварительный расчет весной, который можно подтвердить или скорректировать онлайн. Это особенно важно для возврата переплаты или учета дополнительных доходов.

Как отправлять деньги из Швеции?

Чтобы переводить деньги из Швеции по выгодному курсу, зарегистрируйтесь в быстром и надежном сервисе Profee. Отправляйте деньги за пару минут с вашего телефона.

Заключение

Теперь вы знаете, как устроена налоговая система в Швеции, какие обязательства возникают у мигрантов, и на что стоит обратить внимание при трудоустройстве. Мы подробно разобрали, какие налоги в Швеции существуют, включая налоги на зарплату в Швеции, которые составляют значительную часть доходов работников, особенно с учетом муниципальных и государственных ставок.

Вы узнали, как оформить налоговую декларацию в Швеции, когда это нужно делать и какие документы подготовить. Мы также обсудили налоги в Швеции для иностранцев, особенности получения персонального налогового номера в Швеции и случаи, в которых вы можете рассчитывать на возврат части уплаченных сумм.

Помимо стандартных обязательств, мы затронули и необычные налоги в Швеции — например, экологические сборы, которые отражают приоритеты страны в области защиты окружающей среды.